企业税收筹划过程中的成本效益分析

在新会计准则下，企业税务管理和筹划工作的措施分析

（1）注意加强人员税务意识

在新的会计准则下，企业要提高税务管理和规划效果，实现预期的管理和规划目标，需要认识到加强人员税务管理和规划意识是关键基础和主要前提。当然，针对管理和规划工作的发展，企业需要根据发展的考虑，增加税务管理和规划的投资。同时，企业需要提高人员的风险防范意识，结合人员管理和规划能力的提高，降低税务风险的发生，提高企业规避税务风险的能力。结合对税务风险和隐患的深入分析和研究，实现税务规划方案的科学规划，促进税务规划的改进，发挥税务规划的实际效用和价值。

（2）注意规划成本效益的分析

现阶段，在企业税收筹划过程中，通过对其成本效益的分析和研究，可以帮助企业获得更多的经济效益。在此基础上，要注重规划成本效益分析的发展，结合以下措施提升企业价值:(1)开展高质量的成本效益分析，确保企业发展过程中获得的收益必须大于企业税收的管理成本；(2)根据对企业实际发展情况的分析，选择最佳的税收筹划方案，降低企业税负压力，促进企业战略发展；(3)企业需要引导人员认识到，税收筹划不仅属于财务部门，还需要全体员工参与。在此基础上，实现税收筹划的全体员工参与，进而加强企业各部门之间的共同讨论和决策，为企业税收管理和筹划效果的提高提供保障。

（三）注意与税务机关的联系

通过树立自身形象，企业积极与相关税务机关取得联系，提高企业与税务机关的沟通效果，确保企业获得税务机关的信任，帮助企业加强财务规划效果。其次，针对新会计准则的内容，企业需要积极联系税务机关咨询标准内容，加强对新标准的掌握，提高企业税务管理质量，实现预期财务管理目标，促进企业发展。

（四）注意增值税筹划

在现阶段企业发展中，可以通过优化企业运输仓储方式、赠送促销品、运用多种结算方式、创新买家等方式，有效降低企业税负压力。同时，要注意加强所得税筹划，结合计价方式创新，改变销售结算方式，提高税务筹划效果，降低企业税务风险发生概率。

（5）注意提高税务管理水平

虽然新会计准则的提出促使企业迎来了新的发展机遇，但大多数企业的财务管理水平较低，无法抓住新的机遇促进自身的发展。基于此，企业要提高税收管理和规划效果，有效规避税收风险，需要升华财务管理水平，结合以下方面提高税收管理效果：（1）通过扩大财务管理内容实现税收管理的升华。当然，对于内容的扩展，企业需要明确，在扩大税收、金融风险管理和保险的基础上，有效扩大信息、人才和技术等知识资本内容，促进税收管理的改进；（2）注重财务管理模式的创新，需要在实际财务管理中实现财务管理模式的创新，结合滚动预算、风险决策和定量预测。此外，要注重加强财务控制，提高企业财务风险防范效果；（3）注重管理手段的优化，通过企业资源规划的网络化和信息化建设，优化管理手段，提高管理效果。

（6）注重人员素质的提高

现阶段，在企业发展中，新标准的提出无疑增加了税务人员的工作难度。新标准的提出促使企业在关注自身盈亏实际情况的基础上，关注债务表的制定是否有效反映了企业的实际财务状况。同时，企业需要注重自身的经营效果，同时注重企业盈利模式的构建和经营效率。并高度关注企业税务管理和规划过程中可能存在的风险。基于此，企业需要通过加强人员素质和能力来满足新会计准则的要求。有效解决企业存在的问题和不合理的地方。此外，在新会计准则的背景下，企业人员根据经验和能力，结合实际情况分析，实现对问题的分析和判断。因此，税务人员需要提高对自身工作的重视，端正自己的态度，通过不断的学习和实践，提高人员的专业能力，从而满足企业税务管理和规划工作的实际需要。

在社会发展的新形势下，新会计准则的提出不仅给企业带来了新的发展机遇，也面临着艰巨的挑战。在此背景下，企业要想实现自身的可持续发展，就需要注意税务管理和规划的有效发展。在此基础上，在实际发展中，企业需要根据对企业发展的分析和考虑，控制税务管理和规划的重点，通过提高人员素质和能力、优化税务管理模式来减轻企业的税负压力，从而提高企业的经济效益。