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财务经理日常主要工作
发布时间:2023-10-24

财务经理日常主要工作
 
1.账务处理
 
系统分析财务状况,审核财务报表,分析编制的合并报表,特别是各项财务指标的说明,逐一审核资金来源和使用细节,为企业管理决策层提供切实可靠的数据支持。
 
2.税务管理
 
管理公司的税收筹划工作,与税务机关保持密切联系,在税法允许的范围内制定适当的税务会计制度,以达到减少和延迟纳税的目的,降低税收风险。将企业的实际情况与税收筹划相结合,并将税收筹划应用于企业的投资行为和经营活动。在纳税时,应尽可能利用预付款和结算之间的时差,并根据税法对纳税期限的有关规定,尽量延迟纳税,以减少企业营运资金利息费用的支出。
 
3.成本控制
 
对于销售部门来说,成本控制的关键在于销售计划下与销售相关的报销费用的审批;生产部门根据销售计划制定相应的生产计划。生产环节要求根据实际情况进行成本会计,及时库存仓库,严格监督各种生产资源的收发和使用;行政部门合理规划耗材的使用;采购部门在生产计划和耗材使用计划的基础上,制定相应的采购计划,根据采购计划审核采购合同,主要审核采购材料数量、单价与计划的差异、付款方式、发票开具等具体项目,审核日常费用报销,加强对大量费用的控制,做好绩效考核。
 
4.预算管理
 
分析和预测企业的经营损益分析和利润。关注短期目标,首先进行业务预算,主要包括短期业务预算、资本预算(投资预算)和融资预算,主要包括企业收入、成本、成本、利润等预算。然后进行财务预算,即利润表、现金流量表和资产负债表。
 
5.资金管理
 
财务经理应负责管理日常营运资金。合理安排资金使用,加快收款回流,调整应付账款支付比例,提高资金利用效率,降低融资成本。严格审核各项应收款项和应付款项,合理控制差旅报销等费用,主要负责审批公司采购费用等费用,重大支出项目报总经理审批。在投资方面,提前做好相应的可行性分析;在融资方面,要合理降低资金利息,尽可能多地依靠企业的商业信用和银行信用进行融资。
 
财务经理作为企业财务部门的实际负责人和决策者,其知识、概念和思维方式与企业的发展密不可分。财务经理必须突破传统的财务视野,从战略角度提高财务管理、公司治理、资本运营等方面的经营能力,不断提高经营管理水平。
 

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