内控视角下企业税务管理优化策略分析

1.明确规划管理目标

首先，税收管理作为现代企业内部控制的重要组成部分，需要纳入内部控制体系，根据内部控制的具体情况，遵循依法纳税的基本原则，以提高管理收入、减轻企业税收负担为目标，提高企业所有人员对税收管理的理解和认知，划分内部控制与税收管理的关系。其次，在明确税收管理目标后，企业需要适当分割目标，具体分割给各人员、各岗位、各部分，共同为实现总体目标服务。最后，企业应根据自身具体情况建立税收管理目标体系，以税收管理和税收规划为核心，确保税收管理的规划和完整性。⑷。

2.完善税务管理制度

完善税务管理体系，降低系统运行成本，提高企业税务管理效率和质量，有效控制和预防税务风险，首先，企业高度重视税务管理，成立领导小组，由企业高级领导、人力资源领导、财务主管和业务人员组成，提高税务管理的效率和集中，防止信息沟通障碍，提高信息传输效率。其次，企业应充分发挥自身的资源优势、财务优势和人力优势，优化和调整岗位配置，详细划分各岗位的职责和工作内容，合理配备一定数量的人员，确保合理的员工工作量。最后，企业应积极建立和完善税务风险预警机制，充分发挥信息技术的优势和作用，重塑整个管理过程，确保部门互动更加高效简洁，人员配置更加合理，把握风险控制的关键点，降低管理成本和环节，实现企业效益的提高。

3.优化内部控制监督评价机制

税务管理是一项全过程、标准化的工作。企业应结合内部控制的目标和原则，建立和完善相关价监督机制，形成税务管理评价和定期报告⑸。首先，企业在税务管理中，要加强风险预警机制建设，利用信息管理系统进行量化管理评价，确保评价结果更加透明公开，制定相关激励措施和制度，调动业务人员参与管理的积极性和积极性。其次，定期组织业务人员开展培训教育。培训内容应涉及税务知识、职业道德、政策法规，鼓励员工在日常生活和学习中独立学习，提高业务人员的管理能力和综合素质。第三，企业要充分依靠审计部门对税务管理进行评价和监督。如果企业审计实力不足，可引入合格的第三方资质进行评价监督，预计企业税务管理中存在的问题，分析具体原因，提出相关改进建议，进一步明确岗位职责和管理程序，不断优化税务管理。最后，企业要畅通各部门的沟通渠道，确保税务管理的相关意见和建议能够及时反馈给管理层和相关部门，方便企业更新调整工作，提高税务管理效率。

4.综合各方面信息，更新防范措施

在衡量企业税收工作的及时性和准确性时，主要衡量标准是企业能否及时有效地收集信息。随着近年来我国经济的发展和科技的进步，企业信息收集渠道也得到了拓宽，加快了国家经济政策的更新。如果企业不及时收集国家最新的经济政策，将面临税收风险，因此要求企业及时更新各种信息，了解和掌握国家政策，随着互联网信息技术的进步，成为企业了解和收集各方面信息的主要渠道，通过互联网官方网站国家政策更新。在此过程中，企业需要及时浏览和了解最新政策，以防止税收问题。这表明，信息收集在企业税收内部控制和风险管理中发挥着非常重要的作用，因此企业需要加强对信息收集的重视，扩大信息收集渠道，以便根据最新政策制定和更新企业的商业计划。

5.规范会计行为

对于一个企业来说，它将涉及到非常丰富的工作内容和步骤，特别是对于税务工作，每一步都有非常重要的影响，并在企业的发展中发挥关键作用。这是因为纳税工作可以在一定程度上决定企业的荣誉和声誉，企业的税收控制工作通常由财务部门完成。因此，为了进一步完善企业的工作标准和监督制度，需要严格控制授权审批步骤。详细记录每一步，使每个工作环节合理。一旦任何工作环节出现问题，都可以找到工作记录和环节负责人，对工作进行检查和复审，最终有效防止问题。由于税务工作本身的特点和性质，内容非常复杂，会计人员在实际工作中不得粗心大意。一旦出现问题和遗漏，将影响下一部门的工作，甚至影响整个企业的税务工作。为了更好地规避企业税收风险，需要合理管理会计工作，对每一个会计步骤制定严格的评价标准，严格按照步骤进行评价，更好地促进工作的顺利发展。此外，还需要确保会计审计工作的准确性，严格检查每个审计环节，无纸张泄漏，即使是小数点错误也会产生致命的问题。因此，要进一步加强对企业会计工作者的培训，避免出现问题。

随着我国市场经济体制的不断完善，税收管理的作用和重要性日益突出，企业需要高度重视税收管理，处理税收管理与内部控制的关系，促进企业更好地规避税收风险，提高核心竞争力和行业影响力，为企业发展奠定坚实基础。