财务咨询的业务定位和基本分类

 

财务咨询业务范围广泛，包括实物资产咨询、证券资产咨询、财务主体融资、投资和日常管理。具体来说，在国外，财务咨询业务通常包括财务估价、营运资金和营运资金管理、并购、投资项目分析、会计制度设计、预算控制、外汇管理等。；在国内，财务咨询业务通常包括设计企业内部控制制度、设计会计电算化实施战略、财务分析、拟经济文件、财务会计人员培训、会计、税务服务、个人财务援助、资产评估、投资咨询服务等。

 

客户需要的咨询业务性质不同，决定了各种财务咨询的服务目标和方式必须不同，从而产生不同的财务咨询类别。就财务咨询业务的现状而言，财务咨询根据业务性质和服务目标可分为以下三类：

 

1.行业投资评估类型。这种财务咨询类似于会计师事务所提供的社会认证业务。咨询服务的目的是提供客观的建设性观点，没有兴趣。专业顾问根据调查和收集的数据进行深入分析，并根据现有分析对未来进行预测。并以诚实、专业的服务为基础，遵循“三公”的原则，即不销售产品，不推进部署，只提供独立的分析。这种财务咨询业务一般由专业的财务咨询公司开展。

 

2.整体金融服务类型。这种金融咨询侧重于为客户提供专业、全面的服务，并获得转移知识和脑力劳动所应得的利益回报。专业顾问主要提供一整套企业和个人财务经营管理的规划策划服务，非常注重市场细分差异。在提供整体服务的条件下，他们强调业务领域的专业知识。根据企业和个人的需要，他们可以定制解决方案，并提供个人服务。这类金融咨询业务一般由专业金融公司、综合管理咨询公司、证券公司和部分会计师事务所开展。

 

3.附属增值服务类型。这种财务咨询的目的是扩大主要业务。专业顾问使用一系列金融工具，为客户提供专业、全面的财务分析和财务建议，并考虑产品销售。此类财务咨询业务主要由银行、保险公司等金融机构的“个人金融中心”等部门提供。